Naar hoofdinhoud Naar hoofdnavigatiemenu
35.179

Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van vennootschappen en andere juridische entiteiten



Dit voorstel wijzigt de Handelsregisterwet 2007, de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en enkele andere wetten in verband met de verplichting tot het hebben, bijhouden en centraal registreren van informatie over de uiteindelijk belanghebbenden (‘ultimate beneficial owners’, afgekort UBO's) van in Nederland opgerichte vennootschappen en andere juridische entiteiten. Het niet nakomen van de verplichtingen op grond van de wijzigingen van de Wwft zal tot een bestraffing leiden.

De voorgestelde wijzigingen vloeien voort uit de gewijzigde vierde Europese anti-witwasrichtlijn (2018/843PDF-document) van 2018. De oorspronkelijke vierde Europese anti-witwasrichtlijn (2015/849PDF-document) is in 2015 vastgesteld.

Volgens de richtlijn moet Nederland ook een centraal register met informatie over uiteindelijk belanghebbenden van trusts opzetten. Om dit te regelen wordt nog een apart wetsvoorstel ingediend.

Van 31 maart 2017 tot en met 28 april 2017 was het conceptwetsvoorstel ter implementatie van artikel 30 van de toen geldende vierde anti-witwasrichtlijn ter consultatie voorgelegd. De inwerkingtreding van deze wijzigingsrichtlijn had directe gevolgen voor het geconsulteerde conceptwetsvoorstel, waardoor het reeds ingezette wetgevingstraject niet ongewijzigd kon worden voortgezet. Het ter consultatie aangeboden conceptwetsvoorstel is derhalve aangepast. Bij die aanpassing zijn tevens de consultatiereacties verwerkt, hetgeen heeft geleid tot aanpassing c.q. verduidelijking van de wettekst en de memorie van toelichting. Na aanpassing van het conceptwetsvoorstel heeft geen nieuwe consultatie plaatsgevonden, nu de strekking en inhoud van het wetsvoorstel in aanzienlijke mate hetzelfde zijn gebleven en de consultatiereacties nog steeds in dezelfde mate van toepassing waren.

Deze samenvatting is gebaseerd op het wetsvoorstel en de memorie van toelichting zoals ingediend bij de Tweede Kamer.


Stand van zaken

Tweede Kamer
Schriftelijke voorbereiding
Eerste Kamer
Plenair
 
Afkondiging
Staatsblad(en)

Het voorstel (EK, A) is op 10 december 2019 aangenomen door de Tweede Kamer.

Voor: SP, PvdA, GroenLinks, PvdD, Van Kooten-Arissen, 50PLUS, D66, VVD, SGP, CDA, ChristenUnie, FVD en Van Haga.

Tegen: PVV en DENK.

Het voorstel werd door de Tweede Kamer op 3 december 2019 gezamenlijk met de voorstellen Wet verwijzingsportaal bankgegevens (35.238) en Implementatiewet wijziging vierde anti-witwasrichtlijn (35.245) plenair behandeld.

De Tweede Kamercommissie voor Financiën hield op 22 mei 2019 een rondetafelgesprek over het UBO-register, zie:

De Eerste Kamercommissie voor Financiën (FIN) heeft op 17 februari 2020 de memorie van antwoord (EK, C met bijlage) ontvangen.

Bij brief van 12 maart 2020 (EK, F) is de Afdeling advisering van de Raad van State gevraagd om voorlichting over het wetsvoorstel. De Eerste Kamer had op 10 maart 2020 een voorstel van de commissie tot het vragen van voorlichting aan de Afdeling advisering van de Raad van State over het wetsvoorstel (EK, E) als hamerstuk afgedaan. De fractie van GroenLinks werd daarbij aantekening verleend.

De commissie heeft op 3 maart 2020 de brief van de minister van Financiën van 21 februari 2020 (EK 35.179 / 35.238 / 35.245, D) met een verzoek tot afzonderlijke behandeling van dit wetsvoorstel en de wetsvoorstellen 35.238 en 35.245 besproken en besloten om - gegeven het feit dat dit wetsvoorstel vertraging oploopt wegens de voorlichtingsvraag aan de Raad van State - de beide andere wetsvoorstellen gezamenlijk eerder plenair af te ronden.


Kerngegevens

ingediend

3 april 2019

titel

Wijziging van de Handelsregisterwet 2007, de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme en enkele andere wetten in verband met de registratie van uiteindelijk belanghebbenden van vennootschappen en andere juridische entiteiten ter implementatie van de gewijzigde vierde anti-witwasrichtlijn (Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van vennootschappen en andere juridische entiteiten)

schriftelijke voorbereiding

inbreng geleverd door

ondertekening

inwerkingtreding

Op een bij koninklijk besluit te bepalen tijdstip dat voor de verschillende artikelen of onderdelen daarvan verschillend kan worden vastgesteld


Documenten

Filter op:
       
Filter op:
     

Sociale media menu


Volg via